Entre las estaciones de invierno y primavera, hay otra estación de la que los quebequenses no pueden escapar: ¡la de los impuestos! Ya seas residente permanente, residente temporal o refugiado en Canadá, aquí encontrarás información esencial que debes conocer antes de presentar tu (¿primera?) declaración de impuestos.
Una fecha para recordar: 30 de abril, fecha límite para:
👉🏼 Envíar tu declaración de impuestos
👉🏼 Pagar cualquier monto adeudado por impuestos
(o el 15 de junio si eres autónomo)
Si no cumples con el plazo, corres el riesgo de pagar intereses sobre el saldo adeudado.
La regla de principio la establece Revenu Québec de la siguiente manera: “Si eres residente de Quebec el 31 de diciembre debido a tus vínculos residenciales y comenzaste a residir en Canadá durante el año, estarás sujeto a impuestos sobre tus ingresos provenientes de todas las fuentes para tu período de residencia en Canadá”.
Por ejemplo, si llegaste a Canadá y te instalastes en Quebec en septiembre de 2023, deberás presentar tu primera declaración en 2024 para el año 2023, para el período comprendido entre tu llegada y el 31 de diciembre de 2023. Esta declaración debe incluir todos sus ingresos, incluidos los recibidos fuera de Canadá.
Ten en cuenta que los residentes de Quebec deben enviar dos declaraciones de impuestos: la primera a nivel federal, a la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) y la segunda a Revenu Québec (provincial).
Atención: Los criterios de residencia fiscal no son los mismos que definen tu estado de residencia en Canadá. Consulta con las autoridades para definir con precisión los ingresos imponibles en Quebec y Canadá, incluso si tu lugar de residencia habitual se encuentra ahora en el extranjero.
Pasos a seguir para realizar la declaración de impuestos
- Para poder presentar tu declaración de la renta, asegúrate de tener tu número de seguro social (SIN). No tienes ninguno? Visite el sitio web de Service Canada para solicitar un SIN. Si no puedes obtener uno, la CRA puede proporcionarte un Número de identificación temporal (TIL) que puedes utilizar para declarar tus ingresos y registrarte en los servicios en línea de la CRA.
- Regístate para los servicios en línea de la CRA y de Revenu Québec.
- Reúne todos sus documentos (gastos médicos, Relevé 31, etc.) de tu institución financiera y otras organizaciones, incluidas las hojas de información de cada empleador para el que trabajastes durante el año fiscal (T4). Normalmente, estos documentos comienzan a estar disponibles en febrero. Deberás proporcionar otra información personal básica (nombre completo, dirección, etc.). Si tienes dependientes (hijos, cónyuge, etc.), también deberás proporcionar información sobre ellos.
- Completa tu declaración de impuestos. Puedes enviarlo en línea, utilizando un software de impuestos aprobado, o imprimirlo y enviarlo por correo.
Principales documentos que debes tener
T4 (federal): Declaración de remuneración pagada por un empleador a un empleado durante un año calendario. Presentado por tu empleador antes del 28 de febrero.
Relevé 1 (provincial): Rentas del trabajo y rentas diversas. Al igual que el T4, el R1 incluye el salario anual percibido y el detalle de las distintas deducciones y aportaciones registradas a lo largo de los meses de actividad laboral.
T5: Estado de ingresos por inversiones.
Relevé 31: Información sobre la ocupación del alojamiento, proporcionada por tu propietario. Un documento sólo útil si llevas más de 18 meses residiendo en el territorio.
Relevé 24: Gastos de cuidado de niños.
Declaración T220A: para estudiantes extranjeros, documento presentado por tu establecimiento que acredite tu condición.
Documentos de respaldo para beneficios deducibles, por ejemplo, tus declaraciones de contribución al RRSP o tus gastos de salud elegibles y otros comprobantes de pago de primas de seguro/gastos médicos pagados y no reembolsados, particularmente para residentes temporales.
¿Qué ingresos declarar?
Debes declarar tus ingresos obtenidos (ingresos de empleo o negocios, ingresos de alquiler) desde que residiste en Canadá, ya sea de fuentes extranjeras o canadienses. Dicho esto, si no tienes estatus de residencia canadiense, solo se te aplicarán impuestos sobre tus ingresos de fuente canadiense.
Créditos y beneficios
Puedes ser elegible para créditos reembolsables dependiendo de tu situación fiscal, como el beneficio por hijos (CCB), el beneficio para trabajadores de Canadá o el crédito GST/HST. Además, sujeto a elegibilidad, podrás solicitar un reembolso anticipado, si fuera necesario. Esto significa que puedes obtener tu reembolso antes de que se procese tu devolución. Sin embargo, ten en cuenta que si el monto se ajusta después de examinar tu declaración, es posible que debas reembolsar el pago en exceso, si corresponde.
¿No tienes ingresos que declarar? ¡Aún así presenta tu declaración para conocer los créditos a los que tienes derecho como recién llegado!
Hacer tus impuestos tú mismo: ¿sí o no?
Puedes observar que muchos quebequenses prefieren confiar esta tarea a un contable, ya sea por miedo a cometer errores o para optimizar los créditos fiscales. Sin embargo, una vez que hayas reunido todos tus documentos, hacerlo tu mismo no es ninguna ciencia. Sobre todo porque hay varios programas de software fáciles de usar disponibles (en línea o en la tienda) para ayudarte en cada paso.
